为了进一步加强和提高财政专项资金的管理和使用,根据《南昌市财政局关于开展2021年度预算绩效管理有关工作的通知》(洪财办[2021]7号)文件要求,我馆开展了2020年度免费开放经费项目支出的绩效评价工作,现报告如下:

一、基本情况

(一)、项目概况

1、项目背景

依据《中华人民共和国公共文化服务保障法》、《中华人民共和国公共图书馆法》、江西省委办公厅、省政府办公厅《关于加快构建现代公共文化服务体系的实施意见》(赣办发〔2015〕32号)、南昌市委办公厅市政府办公厅关于印发《南昌市加快构建现代公共文化服务体系实施方案》的通知(洪办发[2017]2号)、《文化部办公厅关于开展第六次全国县级以上公共图书馆评估定级工作的通知》等文件的要求,为我市广大读者提供图书阅读免费场所,丰富群众文化生活,促进专业交流。

2、主要内容

我馆免费开放主要包括:少儿部、外借部、期刊部、电子阅览室、盲人及盲文有声读物阅览室、自修室、报告厅、展厅等公共空间设施场地免费开放;文献资源借阅、地方文献古籍阅览室以及基层辅导、流动服务等基本文化服务项目免费提供;为保障基本职能实现的一些辅助性服务如办证、验证、存包等全部免费。

3、实施情况

我馆成立了成立了以罗卓舟、付玲、何冰为组长的免费开放经费项目管理组,负责自查复查工作。并按照南昌市扶持文化公益事业发展专项资金申报,符合专项资金管理办法相关制度,专款专用。

该项目实施期间严格按照《南昌市图书馆专项资金项目管理制度》、《政府采购管理制度》、《南昌市图书馆会计核算制度、《收入、支出管理制度》来执行。

4、资金投入和使用情况

2020年免费开放经费预算资金81.6万,结余结转数0万元。资金使用率为100%

(二)项目绩效目标

1、总体目标

场馆免费开放,正常运行,提升群众的参与度和满意度,充分发挥公共图书馆的功能作用,提高服务水平,保障人民群众的文化权益。

2、阶段性目标

创新服务方式,提高服务效率,开展丰富多彩的阅读活动,扩大图书馆的影响力。

计划实施期限:2020年1月—2020年12月

实际完成时间:2020年1月—2020年12月

二、绩效评价工作组织开展情况

(一)、绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

通过绩效评价,进一步规范财政专项支出项目资金的管理和使用,认真总结经验,及时发现存在的问题,认真分析产生问题的原因,制定整改措施,从而推进我馆的免费开放工作。

2、绩效评价对象和范围

绩效评价对象和范围为南昌市图书馆2020年度免费开放经费项目。

(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准。

1、绩效评价原则

整个绩效评价工作遵循“合法依规、科学客观、全面评价、提升绩效”的十六字原则,通过组织开展项目支出绩效评价工作。

2、评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神及本项目的具体特点,设置了合理可行的评价体系,包括投入指标(资金落实和使用指标)、产出指标(产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标)、效益指标(社会效益和可持续影响指标)、满意度指标等。

项目支出绩效评分表

3、评价方法

本项目支出绩效评价主要采用的是结果比较法,即数据对比,标准和产出对照,同时辅以访谈、研讨、审计等方法。

4、评价标准

采用计划标准作为2020年度免费开放经费项目支出绩效评价标准,即以《2020年度免费开放经费项目绩效目标申报表》设定的绩效目标和我馆2020年工作计划及2020年度免费开放经费项目预算作为评价标准,对2020年度免费开放经费项目绩效指标完成情况进行比较。

(三)绩效评价工作过程

1、工作部署阶段

接到进行2020年度项目绩效评价通知后,我馆组织单位相关人员对2020年度该项工作材料进行梳理汇总,并指定办公室对相关数据进行汇总归集,对绩效评分标准听取各部门的意见,制定各大类指标的三级指标及具体的评分细则,进行讨论研究,拿出最终的绩效考核方案。

绩效评价工作过程应实事求是、客观公正、依据充分、数据准确、分析透彻、简明清晰地反映2020年度免费开放经费项目工作开展情况。

2、数据采集阶段

我馆认真做好基础资料和相关数据的收集、整理工作,根据收集的数据资料,详细填报绩效自评相关报表。

3、单位自评阶段

我馆根据有关数据及评价标准,进行数据分析,根据主管局制定的《南昌市文化广电新闻出版旅游局项目绩效评价指标体系》,对项目填写“项目支出绩效自评表”,进行打分自评,得出项目的自评分,并形成书面绩效评价报告,将“项目支出绩效评价报告”、“项目支出绩效自评表”等纸质版、电子版材料上报至主管局绩效评价工作领导小组办公室。

三、综合评价情况及评价结论

在被评价项目相关资料真实、可靠地基础上,评价小组认为,2020年度免费开放经费项目完成了绩效目标任务、达到了既定的目标,经对项目绩效指标评分得分为97分,评价等级为优。我单位将进一步加强资金的使用效率,开展形式更为多样的展览、阅读等活动。使该项目的运行让更多市民群众受益,产生更深远的社会影响,本评价结果将对社会公众公开。评分详情见下表:

项目支出绩效评分表

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

1、项目立项分析

(1)项目立项依据充分(2.5分):项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策,得0.5分。项目立项符合行业发展规划和政策要求,得0.5分。项目立项与部门职责范围相符,属于部门履职所需,得0.5分。项目属于公共财政支持范围,符合中央、地方事权支出责任划分原则,得1分。

(2)立项程序规范(2.5分):项目按照规定的程序申请设立,得0.9分;审批文件、材料符合相关要求,得0.8分;事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策,得0.8分。

2、绩效目标分析

(1)绩效目标合理(5分):项目有绩效目标,得1.5分;项目绩效目标与实际工作内容具有相关性,得1.5分;项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平,得1分。与预算确定的项目投资额或资金量相匹配,得1分。

(2)绩效指标明确(5分):项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标,得2分;通过清晰、可衡量的指标值予以体现,得2分;与项目目标任务数或计划数相对应,得1分。

3、资金投入分析

(1)预算编制科学性(2.5分):预算编制经过科学论证,得1分;预算内容与项目内容匹配,得0.5分;预算额度测算依据充分,按照标准编制得0.5分;预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配,得0.5分。

(2)资金分配合理性(2.5分):预算资金分配依据充分,得1.25分;资金分配额度合理,与项目单位或地方实际相适应,得1.25分。

(二)项目过程情况

1、资金管理分析

(1)资金到位率(2.5分):预算资金81.6万元,资金到位率100%,得2.5分。

(2)预算资金执行率(2.5分):预算资金执行率100%,得2.5分。

(3)资金使用合规性(5分):我馆资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定得1.5分;我馆的资金拨付有完整的审批程序和手续得1.5分;我馆的资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途得1分;我馆的资金使用不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得1分。

2、组织实施分析

(1)管理制度健全(2.5分):我馆制定了《专项资金管理制定》、《政府采购管理制度》,并严格执行上述管理制度和《江西省博物馆纪念馆免费开放专项资金管理暂行办法》,得2.5分。

(2)制度执行有效(2.5分):我馆遵守相关法律法规和相关管理规定得1分;我馆项目调整及支出调整手续完备得0.5分;我馆项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档得0.5分;我馆项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位得0.5分。

(三)项目产出情况

1、产出数量分析

(1)全年场馆免费开放300天以上(10分)

受疫情影响,2020年实际场馆免费开放运行300天以上,完成率100%,得10分。

(2)每周免费开放60个小时以上(5分)

受疫情影响,2020年每周免费开放60个小时以上,完成率100%,得5分。

2、产出质量分析

(1)场馆免费开放安全运行率100%(10分)

通过馆领导的有序管理,我馆职工的认真工作以及物业公司的有效配合,2020年计划全年场馆免费开放运行安全无事故,实际场馆免费开放运行0事故,安全率100%,得10分。

(2)场馆按时开放率100%(5分)

2020年我馆开放时间为早上九点到下午五点半,2020年12月增加夜间开放,我馆按时开放率为100%,得5分。

3、产出时效分析

(1)2020年度免费开放经费项目在2020年12月31日前完成(10分)

在全馆职工努力工作下,2020年度免费开放经费项目在2020年12月31日前已完成,当年目标值全部完成,得10分。

4、产出成本分析

(1)项目支出金额≦81.6万元(10分)

2020年免费开放经费支出金额为预算金额的100%,控制在总成本以内,得10分。

(四)项目效益情况

1、经济效益情况分析

由于2020年免费开放专项资金属于公益性,不产生经济效益。

2、社会效益情况分析

(1)服务功能提升(3分)

我馆文化服务功能进一步提升,真正做到文化惠民。还需不断加强我馆业务能力,普及全民阅读,得2分。

(2)年进馆人数30万人(2分)

2020年我馆年进馆人数30万人,在疫情影响下,社会影响力较强,得2分。

3、生态效益情况分析

由于2020年免费开放专项资金属于公益性,不产生生态效益。

4、可持续影响情况分析

(1)项目可复制性、可持续性强(5分)

该项目具有较强的可复制性、持续性,进一步提升我馆文化服务功能,丰富了群众文化生活,提高了一定的知名度。还需不断加强我馆业务能力,加强该项目的可持续性,得4分。

(四)项目满意度情况

1、读者满意度(5分)

通过问卷的形式进行读者满意度调查,得出满意度为95%,得4分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、主要经验及做法

一是严守制度。在2020年免费开放过程中,严格遵守国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策;符合行业发展规划和政策要求;与部门职责范围相符,属于部门履职所需;

二是加强业务能力。加强业务人员相关培训及监督,提高我馆的服务水平,使我馆的相关项目可持续性增强,提高读者的满意度。                                                                     

2、存在的问题

在免费开放项目的实施过程中,我馆的服务功能有待进一步提升,可持续性有待进一步增强以及读者满意度还有提升的空间。

3、原因分析

随着社会的进一步发展,读者对我馆的服务要求越来越高,对全民阅读的普及程度要求越来越高。

六、有关建议

1、利用项目绩效监督结果,促进部门增强责任和效益观念,提高财政资金支出决策水平和管理水平。

2、把控及监督管理,做到从预算到产出的全进程管理,对监控中发现的问题及时纠偏和整改到位,确保所有财政资金项目当年如期完成。能够更好地开展全民阅读活动,发挥我馆的社会功能。

3、加强业务人员相关培训及监督,提高我馆的服务水平,使我馆的相关项目可持续性增强,提高读者的满意度。

七、其他需要说明的问题

无

南昌市图书馆

2021年5月20日